1. PRESENTATION DE LA SOCIETE

 
1.1 Historique et données générales

Historique : faits marquants depuis la création

Présentation générale de la société et de son activité

1.2 Marché et environnement
 
Marché : 
- description qualitative : segmentation du marché
- description quantitative (précision des sources des données chiffrées)
 
Produits / Services :
- description de l'offre et de son positionnement
- avantages concurrentiels
- marge brute par produit
- place de la société sur les différents segments de marché

Clients : 
- qui sont-ils (noms et localisation) ?
- description quantitative : nombre de clients actuels, répartition du
chiffre d'affaires par client et taux de récurrence des commandes.

Concurrents :
- qui sont-ils (noms et localisation) ?
- description quantitative : nombre et taille des concurrents actuels
 
Fournisseurs et partenaires : 
- qui sont-ils (noms et localisation) ? Nature des partenariats.
- description quantitative : nombre et taille des fournisseurs et partenaires actuels

1.3 La société

Moyens matériels :
- outils de production
- immobilier

Moyens humains : 
- présentation du dirigeant et de l'équipe dirigeante : parcours et rôles dans la société (CV du ou des dirigeants)
- effectif et organigramme
- tableau entrées/sorties du personnel sur les 3 années précédentes
- organisation générale de l'entreprise

Moyens de gestion :
- existence d'un contrôle de la gestion, de tableaux de bord et d'une comptabilité analytique
- noms de l'expert comptable et du Commissaire aux Comptes s'il y a lieu

Moyens financiers : partenaires bancaires 
Actionnariat actuel 
 
Participations dans des filiales : 
- taux de participation
- brève présentation des filiales

2. DONNEES FINANCIERES
 
2.1 Données financières sur le passé :  

- chiffre d'affaires, valeur ajoutée, résultat net et effectif depuis la création.
- liasses fiscales (imprimés CERFA), avec leurs annexes, sur les 4 derniers exercices.
- explications des évolutions de l'activité et de la rentabilité.
- décomposition du chiffre d'affaires par produits ou nature de prestation.

2.2 Données prévisionnelles à 3 ou 5 ans :  

- projet de développement : objectifs stratégiques du projet
- compte de résultat prévisionnel
- détail des postes de charges externes
- programme de recrutement et détail des charges de personnel
- plan de financement : tableau emplois / ressources
- détail du calcul des variations du BFR
- détail du programme d'investissements
- plan de trésorerie avec détail mensuel la première année.


Conclusion :

- montant recherché
- montage financier pressenti
- valorisation fixée ou à débattre